Введення, банківський відсоток, сутність банківського відсотка - банківський відсоток в республіці

Процентна політика є одним з найважливіших і досить складних інструментів регулювання і впливу на економіку держави. Банківський відсоток завжди присутній в системі регулювання економіки на макро- і мікрорівнях. У механізмі впливу на економіку він перевершує всі інші інструменти за ступенем своєї доступності і простоти. Це завжди враховується при вирішенні проблеми регулювання економічних процесів.







Таким чином, з вищесказаного випливає, що обрана тема курсової роботи дуже актуальна.

Мета даної роботи полягає у вивченні банківського відсотка, його сутності і видів. Для досягнення поставленої мети необхідно вирішити такі завдання:

розглянути сутність банківського відсотка;

- вивчити види банківського відсотка, теорії відсотка;

- розглянути депозитний відсоток і депозитну політику;

- розглянути позичковий відсоток, його функції та роль;

- проаналізувати процентну політику Національного банку Республіки Білорусь.

Поставлені мета і завдання зумовили структуру курсової роботи, яка складається зі вступу, 3 розділів, поділених на підрозділи, висновків, списку використаної літератури та додатків. Перша глава присвячена вивченню банківського відсотка. Вона складається з 2 підрозділів. Другий розділ присвячено вивченню депозитного та позичкового відсотка. Ця глава складається з 2 підрозділів. У третьому розділі вивчена процентна політика Національного банку Республіки Білорусь. У висновку наводяться висновки, які були отримані в результаті написання курсової роботи. На завершення роботи наведено список використаних джерел.

Сутність банківського відсотка

Відсоток - частина прибутку, яку позичальник виплачує кредитору за взятий в позичку грошовий капітал, він визначається як «ірраціональна форма ціни» позичкового капіталу [16, с.344]. Джерелом відсотка виступає додаткова вартість, створювана в процесі продуктивного використання позичкового капіталу. Поділ прибутку, одержуваної при використанні позикового капіталу, на відсоток, який присвоюється позиковим капіталом, і власне прибуток - підприємницький дохід, що отримується позичальником, відбувається під впливом попиту та пропозиції на ринку позикових капіталів. Таким чином, відсоток виражає відносини між кредитором і позичальником і виступає у формі певної відсоткової ставки.

перерозподільна функція - це перерозподіл частини доходів між суб'єктами господарювання і населенням на користь тих або інших за допомогою відсотка, який є основою формування процентних доходів банківських установ;

регулююча функція - надає регулюючу дію на виробництво шляхом розподілу позичкового фонду між галузями, суб'єктами господарювання та населенням, а також використовується в системі інструментів грошово-кредитної політики;

збереження позичкового фонду - зберігається не тільки початковий розмір кредитних ресурсів, але і відбувається його збільшення за рахунок різниці між відсотками за розміщення і залучені ресурси.

Процентна ставка визначається відповідно до конкретних

умовами використання позичкового капіталу і є об'єктом фінансового та кредитного регулювання з боку центрального банку. Величина процентних ставок сприяє або притоку грошового капіталу на внутрішній ринок з грошових ринків інших країн, або його відтоку. Тому мобільність грошового капіталу на цих ринках дуже висока, а його рух між різними національними грошовими ринками відбивається в процентних ставках. Технічним засобом для вирівнювання різних національних процентних ставок служить так званий відсотковий арбітраж. Однак переміщення грошових коштів визначається не настільки процентним арбітражем, скільки коливаннями валютних курсів.

Відповідно до класичними уявленнями зміна процентних ставок відбувається під впливом норми прибутку. Фактично ж рівень ставок стихійно встановлюється в залежності від попиту і пропозиції позичкового капіталу. У свою чергу, попит і пропозиція визначаються багатьма факторами: фазою розвитку економіки, ступенем впливу держави на економіку, політикою центральних банків, зовнішніми факторами і т.д.







Існує ряд факторів, що впливають не тільки на попит і пропозицію, скільки на величину ставок відсотка. До ні можна віднести очікувані темпи інфляції, кредитні ризики, податки, рух валютного курсу та ін.

Процентні (облікові) ставки, які встановлюються центральними банками, - один з найважливіших інструментів, за допомогою якого здійснюється внутрішня і зовнішня економічна політика [16, с.345]. Тому основою ставок грошового ринку є офіційна облікова ставка (що фіксується) або поточні ставки по операціях центрального банку. Ці ставки майже завжди нижче інших ставок грошового ринку, оскільки операції з обліку центральним банком комерційних векселів практично не пов'язані з ризиком.

Комерційні банки встановлюють ставки відсотків, орієнтуючись на облікові ставки, прийняті в центральних банках своїх країн. Великі банки визначають мінімальні або кращі ставки по позиках, наданих першокласним позичальникам. Важливе значення в структурі процентних ставок мають відсотки за вкладами банківських клієнтів. Відсотки, що виплачуються банками їхнім клієнтам, завжди істотно нижче відсотків по кредитах (за рахунок цієї різниці формується один з головних джерел банківського прибутку - процентна маржа).

Маржа - різниця між середніми ставками по активних і пасивних операціях банку. Розмір фактично склалася процентної маржі визначається як відношення частини доходу за відсотками до середнього обсягу кредитних вкладень [6, с.435].

Недостатня розвиненість кредитного ринку приводь до яскраво вираженого індивідуального характеру процентної політики комерційних банків, а саме, до посиленої диференціації процентних ставок по банкам в залежності від їх типу і розміру, клієнтури, інших суб'єктивних обставин.

На процентну ставку впливають також зовнішні і внутрішні чинники. До зовнішніх чинників належить стан кредитного ринку, характер державного регулювання діяльності комерційних банків, включаючи механізм оподаткування. До внутрішніх факторів відноситься перш за все оцінка банком ступеня ризику по вкладенням ресурсів у залежності від характеру позичальника, виду, термінів користування і величини позики.

Основу процентної політики комерційних банків становить грошово-кредитна політика центрального банку, який впливає на рівень процентних ставок комерційних банків шляхом використання методів прямого і непрямого регулювання.

До методів прямого регулювання можна віднести обмеження верхнього рівня процентних ставок, встановлення різниці між позичковим і депозитним відсотком і ін. Пряме регулювання межі відсоткових ставок з боку центрального банку по активних (пасивним) операціями комерційних банків може привести до посилення конкуренції на ринку кредитних ресурсів, обмеження можливості їх залучення, необхідність збільшення статутного капіталу, скорочення обсягів кредитування за рахунок зменшення ризикових кредитів, зростання процентних ставок п кредитами першокласним позичальникам.

До найбільш дієвим інструментам непрямого впливу на рівень процентних ставок відносяться: величина мінімальних резервних вимог центрального банку, обсяг, умови і ринкова ціна наданих комерційним банкам кредитів, нормативи ліквідності, механізм оподаткування комерційних банків. Зміна ставок оподаткування безпосередньо впливає на рівень процентних ставок, тобто чим вище ставки податків, тим вище процентні ставки за кредит, і навпаки. Збільшення норм обов'язкових резервів центрального банку також веде до зростання процентних ставок за кредит.

Для країн з розвиненою ринковою економікою характерна множинність процентних ставок, основу яких складають ставки по найпоширенішим і ліквідним короткострокових операціях, що застосовуються комерційними банками для рефінансування. Величина і стабільність процентних ставок залежить від фінансового становища кредитної установи, кон'юнктурних коливань, що впливають на стан ринку грошових капіталів, і т.п.

Процентна політика знаходить своє вираження в регулюванні рівня і динаміки процентних ставок. При відкритій економіці рівень і динаміка процентних ставок відбивають ступінь ділової активності в країні, темпи інфляції, напруженість кредитного ринку і вплив зовнішніх факторів [16, с.345].

Процентна політика є одним з найважливіших і в той же час досить складних інструментів регулювання банківської діяльності. Основні принципи побудови шкали процентних ставок повинні виходити зі стану попиту і пропозиції на кредитні ресурси, термінів зберігання, величини депозитів, темпів інфляції і т.д.

Ринковий процес формування процентних ставок є досить складним. Середній рівень відсотка як і ринкова величина залежить від попиту і пропозиції грошей, розвиненості грошового ринку, джерел вільних грошей, позичальників коштів і інших чинників.

Політика процентних ставок сприяє в основному досягненню трьох цілей:

сприяти зростанню економіки шляхом встановлення помірно низьких процентних ставок на кредити;

забезпечувати стабільність національної валюти на валютних ринках за допомогою встановлення помірно підвищених процентних ставок.

Перша мета виправдовує зниження процентних ставок на грошовому ринку, друга і третя виправдовують їх зростання. Вирішення даного протиріччя частково досягається шляхом проведення селективної політики процентних ставок на користь пріоритетних виробництв і секторів економіки. В даному випадку регулюючі функції політики відсоткових ставок виявляються як регулювання рівня заощаджень та інвестицій, регулювання рівня ділової активності і вплив на рівень інфляції.

Таким чином, банківський відсоток - частина прибутку, яку позичальник виплачує кредитору за взятий в позичку грошовий капітал, він визначається як «ірраціональна форма ціни» позичкового капіталу; відсоток виражає відносини між кредитором і позичальником і виступає у формі певної відсоткової ставки. Банківський відсоток виконує такі функції як перераспределительную, регулюючу і функцію збереження позичкового фонду.







Схожі статті